Одним из самых важных столпов в эффективном управлении запасами является финансово-рисковая модель. Особенно она актуальна, когда рынок крайне нестабилен и подвержен колебаниям.
Среди специалистов часто встречается мнение — если увеличить уровень сервиса и удовлетворить больше спроса, то финансовые показатели обязательно улучшатся.
На практике это не всегда так. Допустим, вы повышаете уровень сервиса с 90% до 95%. Кажется, что это хорошо: меньше дефицитов, больше продаж. Но при этом растёт объём запасов, увеличиваются издержки на хранение, замораживаются деньги, а для товаров со сроками годности появляются риски списания. В результате — прибыль может снизиться, даже если уровень сервиса вырос.
Чтобы находить баланс между дефицитами и издержками, используют финансово-рисковую модель. Она рассчитывает не проценты точности, а реальные потери — в деньгах.
Система, которая поддерживает финансово-рисковое моделирование, учитывает разные сценарии:
🔹затраты на хранение и замороженные инвестиции,
🔹потери от списания просроченных товаров,
🔹штрафы за недопоставку клиентам,
🔹потери от упущенного спроса.
Для каждого объёма хранения рассчитывается, сколько денег теряет компания. Например, минимальные суммарные потери достигаются при хранении 433 единиц товара — при уровне сервиса 97,72%. Если хранить больше — теряем на инвестициях и списаниях. Если меньше — теряем на дефиците и штрафах.
Задача финансово-рисковой модели — минимизировать общие потери. Именно так она определяет оптимальный уровень запасов — не на глаз, а на основании моделирования рисков и финансового эффекта.
Эта модель невозможна в классических подходах, где считают только количество и точность. Она появляется лишь там, где используется вероятностный подход: когда система знает не одно число продаж, а диапазон возможных сценариев и их вероятность.
По сути, финансово-рисковая модель делает то, что раньше делал опытный закупщик вручную — только точнее и без эмоций. Она отвечает на главный вопрос: «Сколько запасов выгодно хранить, а не просто безопасно?»
